第0280章 内地做结算，再定新发展！

1979年10月18日早上9点，君君满月了，艳芳也做完月子了，我和艳芳在家里的客厅交谈。

艳芳笑着说：“唉！君君满月了，善善和妮妮也满一岁了，年底又到了！阿才啊，你也不要整天在家里陪着我了！你去羊城处理好内地那些项目的事情吧！文阿姨和冼叔等打电话来催你好几次了！他们肯定要事情要跟你商量吧！港城方面，我们几家公司的事情都基本上理顺了！为了提高华龙公司经营形象，最近，我想把华龙公司国际贸易部，搬到新世纪大厦去办公，那里离机场很近，而且有很多国际酒店，华龙公司的从世界各地来客商都云集在那个地区，这样，华龙公司业务员联系客户、谈生意，安排客户住宿等，都比在皓龙港口这边方便多了！这几天，我要让白富荣和白富贵等，开始在新世纪项目我们的自持物业内，将华龙公司在新世界大厦里办公场地，以及在高尚住宅楼里的几套员工宿舍装修出来！这样，以后华龙公司办公，以及员工住宿和吃饭等都安排在那边了！”

我说：“好的！华龙公司事情你安排他们去做吧！明天，我和小达去一趟羊城吧！你有时间，也看望可馨他们，看他们有什么事情需要我们帮忙的！”

我们商量完事情后，艳芳带着她的公文包开车出去办事了！

我带着善善和妮妮都花园赏花观蝶！

“爸爸！蜜蜂和蝴蝶！整天在花丛中转来转去干嘛啊？！”

善善搂着妮妮肩膀，靠着我坐在长条凳子上，他们看着飞来飞去蜜蜂和蝴蝶困惑不解！

我笑着说：“喔！它们在寻找食物啊！花朵里有花蜜和花粉，这些东西都是蜜蜂和蝴蝶最喜欢吃的食物！因此，它们才这样围着花儿转悠啊！”

妮妮笑着说：“叔叔啊！这些蜜蜂和蝴蝶真傻啊！它们为什么不找我们要蛋糕呢？！蛋糕多好吃啊！”

大家笑了！

......

10月19日早上9点，我和小达带着随身物品，在皓龙码头乘坐快艇去羊城中南基地码头了。

中午12点，我们到达了羊城中南码头。

到了中南码头后，小达跟着金石哥去港务办公楼，照看他们的证件代办处和钞票兑换点了，立德哥在码头接应我去中南公司办公室楼。

到了中南公司办公楼，我和冼叔、霍叔、文阿姨、立德哥和彩燕姐等，在中南公司董事长办公室商量事情。

冼叔说：“阿才啊！今年6月份，进驻中南保税区台商和日商已经完成了建厂，并投入全面运营了！目前，他们的工厂已经招满员工，到达满分运行了！整个基地也活跃起来了！我们给台商和日商派遣的工厂的一线管理人员及工人，已经到达几万人了！因此，中南基地已经没有闲散人员了，而且，我们还解决了地方人员就业困难的问题！因此，总部和地方主管部门的对我们的工作非常满意啊！前几天，周振国还带着总部很多人员参观了中南基地，并让我们给大家介绍工作经验！他们还想要在其他地方推广我们的建设保税区的经验啊！”

文阿姨说：“是啊！基地生产经营情况，目前发展势头非常好！但是，中南公司的整个成本核算和经营结算，我们要到明年6月份再做！这样，财务报表做出来结果会准确一点！周振国来我们基地考察的时候，他提出，要赶快赶快将中南公司的财务结算做出来，然后，让中南公司财务部将属于特工总部的分红付款上缴总部财务司！因此，我们改变了原定的中南公司的结算周期，我们给中南公司做了经营结算，然后，我们尽快给特工总部分红汇款吧！”

霍叔笑着说：“唉！现在，我们的职工和家属们可高兴了！到工厂上班干活管理人员和职工，每个月都能拿到一两百块钱的工资和补贴！现在，职工们的生活都改善了，在厂区里到处都是欢声笑语！我们的职工大学，职工子弟学校，职工医院，职工食堂等又以前一样办起来了！唉，有钱才好过日子啊！”

文阿姨说：“阿才啊！这次叫你上来主要办四件事情，第一个事情是，羊城华龙公司船运部的经营结算报告出来了，因此，羊城华龙公司马上与中南公司签定《码头租赁承包经营合同》，羊城华龙公司要给中南公司交码头的租金了！因为，总部不同意，我们用华龙公司的投资款与租金做对冲，对冲之后中南公司肯定是亏本状态，这样总部就没有分红了！第二个事情是，我们在讨论中南公司的财务前期结算。第三个事情啊，就是羊城华龙公司是否要建立自己的海河码头及物流基地的事情！第四件事情是，岩峰他们工程公司负责的中港保税区项目建设开始要进行竣工验收了，岩峰和马主任都来跟我们催过支付工程款！”

我说：“好的！我们一个个问题来讨论吧！”

于是，文阿姨给我看《羊城华龙公司国际船运经营部财务结算报告》，《中南公司码头租赁承包经营合同》等文件。

《羊城华龙公司国际船运经营部财务结算报告（从1978年8月1日至1989年10月31日）》内容如下：

经营内容：租赁承包经营中南基地码头，开展码头国际及内河货运及客运业务，开展与港城皓龙码头及皓龙船运公司的联运业务等。

码头经营标的：

码头用地3000亩及200万平方米。

5000吨机械作业货运码头10个泊位，码头货运吞吐量：1500万吨/年；

1000客容量客运码头5个泊位，码头客运量：150万人次/年；

200客容量快艇及小客船码头5个泊位，码头客运量：30万人次/年；

临时中转仓库30万平方米，包装货物中转能力360万吨；

临时货物堆场80万平方米，散装货物中转能力1500万吨；

码头办公区、配套区及生活区物业建筑面积：20万平方米，可以容纳5000名管理人员及职工办公、工作及生活。

结算期间收入情况：

装卸费收入为：1500万吨×0.25元/吨=375万元；

客运码头停靠上下客服务费收入：180万人次×0.15元/人次=27万元；

中转仓租赁收入：360万吨×20元/吨（仓储30日内价格，超时每日按照2.5元/吨/日收费）=7200万元；

中转堆场租赁收入：1200万吨×15元/吨（仓储30日内价格，超时每日按照2元/吨/日收费）=18000万元；

因此，结算期码头营运收入为：25602万元，其中80%即20480万元为外商人民币结汇款，外商按照美元与人民币1:2的汇率及上述费用价格，给羊城华龙公司海外结汇账户汇入了10240万美元，羊城华龙公司根据与中银签定的1:10结算汇率获得了102400万元人民币结汇款，因此，羊城华龙公司的结汇差价收入为：81920万元。

羊城华龙与港城皓龙联运收入情况（美元与人民币换算价格进口也业务结算按照1:10，出口业务按照1:11）：

为皓龙海运公司承接出港业务收入：250万吨×1.5美元/吨（平均运费）×15%×11（美元与人民币汇率）=618.75元人民币。

汇率换算说明：羊城华龙以美元与人民币汇率1:11向内地出口公司代理收取出口运费，即收到4125万元人民币，华龙以中银的货币互换合同规定，羊城以1:10.01给皓龙海运公司结算美元，华龙给皓龙结算了318.75万美元的出口运费，因此，要支付了3190.69万人民币的结汇费，汇率差价收入为：934.31万元—618.75万元=315.56万元人民币。

为皓龙海运承接旅客出港业务收入：180万人次×100美元/人次×15%×11（美元与人民币汇率）=29700万元人民币。

汇率换算说明：羊城华龙以美元与人民币汇率1:11按照美元票价，向出港顾客收取人民币，收到人民币198000万元人民币，华龙以中银的货币互换合同规定，羊城以1:10.01给皓龙海运公司结算美元，华龙给皓龙结算了15300万美元的出口运费，因此，要支付了153153万人民币的结汇费，汇率差价收入为：44847万元—29700万元=15147万元人民币。

因此，羊城华龙公司国际船运部收入为：

出口货物运费代理佣金收入：618.75元人民币；

出港旅客票务代理佣金收入：29700万元人民币；

结汇差价收入：15462.56万元人民币。

联营业务收入：45781.31万元人民币。

因此，羊城华龙公司船运部总收入为：153303.31万元人民币。

华龙公司船运部结算期间成本开支

：

人工费：3500人×150元/月×12月=630万元；

码头租赁承包经营费：25602万元×15%=3840.3万元；

码头整体运行管理费：25602万元×10%=2560.2万元；

码头经营税费支出：25602万元×7.5%=1920.15万元（包括营业税及海关边检费等）。

因此，华龙公司船运部的总支出为：8950.65万元。

因此，华龙公司船运部结算期间的经营利润为：144352.66万元。

羊城华龙公司与中南公司要签订的《码头租赁承包经营合同》主要内容是：

合同期限15年，从1978年8月1日至1993年8月2日。

年度租赁经营承包费用为：3840万元人民币，经营年末支付。

看完这两份文件之后，我们进行了讨论。

我说：“华龙船运部经营搞到不错啊！但是，收入主要来源于结汇差价和联运业务啊！”

大家笑了！

文阿姨说：“是啊！因为，我们码头各项服务费定价是按照目前市场水平制定，主要为了关照内地企业，对外商体现同等待遇原则！但是，港口基础收入能够保证和维持港口经营！”

我说：“是啊！关于羊城华龙承包经营中南港口的合同内容，总部同意了没有？”

冼叔笑着说：“跟他们汇报了，他们已经同意了这个合同全部条款！让我代表中南公司，你代表羊城华龙公司签定这个租赁承包合同就行了！中南公司给华龙公司开税票做账！唉，华龙与中南就是一个鸳鸯火锅啊，一边是麻辣，一边清淡啊！”

大家笑了！

文阿姨说：“唉！这不是麻辣与清淡那么简单啊！华龙给中南付款，每次都是真金白银啊！你们赶快签定《码头租赁承包经营合同》吧，我要马上给中南公司付承包款！”

于是，我与冼叔签定了《码头租赁承包经营合同》，并加盖了中南公司和羊城华龙公司的公章。

我们签订后合同后，文阿姨通过羊城华龙公司给中南公司支付了3840万元人民币的码头租赁营运承包费。

办理合同完后，我们边吃午饭，边讨论《中南公司初步经营结算报告（1978年11月1日至1979年10月30日）》，报告的主要内容如下：

中南公司基本情况：

中南科技公司组建历程，1978年4月20日，羊城华龙实业公司与总部主管部门签定关于中南生产基地等的《项目合作经营承包合同》，总部主管部门占股60%，羊城华龙实业公司占股40%，合同期限40年，从1978年4月20日至2018年4月20日。

签定合同当日，取得《经营许可证》，注册成立“中南现代科技开发集团公司（简称：中南科技）”

1978年4月20日至1978年10月31日为项目经营准备期，进行转业人员安置、原基地返回职工及家属的甄别、工作及生活安置；进行基地生活设施设备的修缮及维护；进行基地生产基础设施和设备的修缮及维护。

1978年11日1日至1978年11月11日完成了对日岛厂商、台岛厂商的招商入驻经营签约，向经营电子产品生产的日岛厂商出租经营土地及厂房6000亩，厂房建筑面积320万㎡。向经营服装、鞋类、食品和精密机械等台岛厂商出租土地及厂房10000亩，厂房533.33万㎡。合同期租用期限为20年。

《羊城中南科技保税区入驻经营收费标准》。

1、土地及厂房租金：36.5美元/建筑面积㎡/年，一年一交；

2、水费：0.25美元/立方米，按照实际消耗量按月收取；

3、电费：0.15美元/度，按照实际消耗量按月收取；

4、综合管理费：0.25美元/平方米/月，按照实际使用面积进行收费；

5、无害废水排放处理费：0.15美元/立方米，与水费一起收缴；

6、无害工业垃圾处理费：15美元/吨，按照实际数量收取；

7、人工费收费办法：入驻厂家的技术人员及工人由中南科技公司统一招聘、派遣及管理。厂商统一按照产品出厂价格的15%以美元方式给中南科技公司结算人工费。

8、在基地发生的运费、装修费等物流费用根据当地铁路局、运输管理局等公布的服务价格为准备，并按照国家外汇牌价以美元方式与中南科技公司结算美元。

华龙实业公司对中南科技公司投资情况：

1978年6月11日为了安置700名转业人员及1300家属；安置11000名回流职工及家属；修缮及改善基地生活设施及环境。华龙向中南投资一次性投入1.6亿元，贷款期限为5年，年利息6.5%。直接安置7100人就业（其中700名转业人员；6500名回流人员）。提供年度费用开支预算为725万元（月开支投入为60.5万元）以维持基地运转。

1978年9月5日为了恢复基地生产基础设施，以及基地在港口、铁路交通、供电、供水、海关服务等生产保障设施及设备。华龙向中南投资一次性投入1.5亿元，贷款期限为5年，年利息6.5%。

因此，羊城华龙公司对中南公司的总投资为3.1亿元人民币。

中南科技公司支出情况：

基地物业、设备、设施等维护维修及环境改造费支出：35000万元。

公司总部管理费开支：60.5万元/月×6月+120万元/月×14月=2043万元（包括：总部办公费、安置管理部、物业管理部、物流管理部、经营服务部等日常开支）。

生产保障类开支：3100万元人民币/×6月=18600万元人民币（包括：生产保障管理部、生产职工管理部、水厂、电厂、铁路运输、环境保护及治理等综合开支）。

生产职工工资及福利开支：7650万元人民币/月×6月=45900万元人民币（目前生产职工到达10万人左右，人均工资及福利为765元/月）。

应付贷款利息支付：31000万元×6.5%=2015万元人民币。

中南公司属于免税企业，因此没有税金支出。

结算期间总支出：12558万元人民币。

中南科技公司收入情况：

外商场地及厂房租金收入：12,4586.18万元人民币（折合24,172.36万美元，两年厂商租金）。

外商结算生产人员工资收入：60000万元人民币/月×6月×15%=54000万元人民币（1979年6月入驻厂商进行全面投产平均离岸产值为30000万美元/月，折合人民币60000万元人民币/月）。

外商生产保障性收入：60000万元人民币/月×6月×6%=21600万元人民币（折合10800万美元）。

代理外商进口内地原材料收入：120000万元人民币×6月×15%=10800万元人民币（折合54000美元）。

基地码头承包费收入：3840万元人民币。

结算期间总收入为：204026.18万元人民币。

中南科技公司利润及分红情况：

中南科技公司经营利润为：214826.18万元—12558万元=202268.18万元。

总部占股60%，分红所得：121360.91万元。

华龙占股40%，分红所得：80907.27万元。

中南公司完成应付及股东分红后，中南公司账户现金将为零，并负债为：

1.6亿元人民币华龙贷款，年息6.5%，从1978年6月11日至1983年6月12日。

1.5亿元人民币华龙贷款，年息6.5%，从1978年8月30日至1993年8月31日。

因此，总部建议羊城华龙公司贷款利息支付及分红暂缓，并无偿留做中南公司的流动资金使用，待中南公司流动资金有保证后，再考虑羊城华龙公司贷款利息支付及分红问题。

《羊城华龙公司为中南公司外商结汇情况报告从1978年11月1日至1979年10月30日（内部参阅）》主要内容：

在中南公司同期结算期间，中南公司外商通过羊城华龙公司海外外汇结算账户，汇入给中南公司的物业租金及相关经营费用，214826.18万元人民币折合107413.09万美元，羊城华龙公司按照中银货币互换合同，获得结汇款1074130.9万元人民币。

羊城华龙公司

给中南公司支付214826.18万元人民币官价结汇款后，获得结汇差价利润为：859304.72万元人民币。

我们看完这两个报告后进行了讨论。

我说：“文阿姨！我们与总部签定《经营承包合同》不是规定了企业利润的30%留着，企业发展的流动资金使用吗？怎么总部要将利润全部分了？”

文阿姨笑着说：“唉！他们说了，总部现在缺钱，他们先把他们那一份全部拿走！我们也不能给他们争执啊！只能是按照现在规定办法做了，否则，拖下去真要出麻烦了！不过，羊城华龙公司非经营收入的利润非常丰厚！这样，中南公司欠华龙公司的债务是113922.27万元人民币！”

我说：“好啊！那就给他们结算分红吧！”

于是，我们在中南公司的结算报告上签字并批示同意给总部结算分红。

我签字之后，文阿姨去财务部通知吴雨涵她们给总部汇款了。

办理完总部分红结算和汇款后，文阿姨给我看羊城华龙公司结算报表（从1978年6月11日至1979年10月31日），报表内容如下：

在1978年6月11日华龙结算统计时，羊城华龙公司的财务状况是：

羊城华龙公司账户现金为28.35亿元人民币，账上的定期为：

①30亿元存款，年息为9.5%，从1977年1月28日至1982年1月29日。

②200亿元存款，年息为9.5%，从1977年6月21日至1982年6月22日。

办事处现金结余为8860.05万元；60万美元。

结算期间华龙公司支出情况：

支付岩峰公司《中港项目规划及工程设计委托合同》合同款250万元，合同款已结清。

支付岩峰公司《中港项目建安工程总承包合同》合同款共计96000万元（即总包款24亿人民币40%，工程周期为：1978年6月15日至1980年6月15日）。

支付中南公司贷款共计31000万元。

华龙公司账户总支出为：127250万元。

华龙公司账户收入情况为：

账户存款利息收入：190000万元；

华龙公司船运部利润：144352.66万元；

中南公司外商结汇利润：859304.72万元。

因此，华龙公司账户总收入为：119,3657.38万元。

因此，华龙公司账户的现金结余为：134,9907.38万元。

羊城华龙公司办事处现金情况：

办事处管理费支出：1.5万元/月×16月=24万元；

办事处人员海外差旅费支出：5万美元；

办事处现金收入：100万美元。

因此，办事处现金结余为：8836.05万元；155万美元。

看完全部报告后，我、冼叔、文阿姨、霍叔和立德哥进行讨论。

霍叔说：“阿才啊！现在，中南基地算是搞起来了！但是，我总是感觉跟他们合作不长久啊！因此，未来华龙公司为来经营打算，我们一定要建设自己码头！我上次跟你说过的那块建设码头土地，我、冼叔、立德，还有马丰田和岩峰都一起去看了！那块有一万亩，目前还是一块荒地，但是，与国道相同，距离火车站也非常近！马丰田说了，这土地租用50年也就是5000元/亩，这样，我们5亿元就将土地买下来！岩峰说了，按照他们在内地建设港口和物流基地的经验，这个项目工程建设和设备安装等总体造价25亿元，肯定能够拿下来！这样，我们花30多亿元，就有自己产业了！以后，大家也有自己工作和生活的基础了，否则，总部收回我们的承包经营权，这里几万名职工又要麻烦了！”

冼叔说：“是啊！我们不能不为自己考虑问题啊！下午2点，岩峰和马丰田他们一起过来跟你谈论这个事情，还有中港保税区项目他们已经提前竣工验收了，他们要跟你商量结算工程款的事情！”

我说：“冼叔！中港保税区项目不是到明年6月份才竣工验收吗？”

立德哥笑着说：“唉！阿才啊！你关岛学习了，你不知道啊，上个月马主任和岩峰拉我和霍叔去中港保税区看了！岩峰他们搞工程，起房子的速度真快啊！我们那里一万亩土地的工程和设备安装等，他们真得全部做好了！岩峰说了，只要是钢筋混凝土和铁块做的东西，都难不倒他们！”

大家笑了！

下午2点，我、冼叔、霍叔、文阿姨、立德哥与马丰田、谷雨农、岩峰、郝喜虎等在中南办公楼会议室开会。

马丰田笑着说：“阿才啊！听说你去老美那里学开飞机了？”

我说：“是啊！现在，只要是飞机，我都能开了！”

大家笑了！

马丰田说：“唉！说正事吧！我们跟你们华龙的人打交道有收益啊！你们中南公司那个总部是一个实打实的铁公鸡啊！中南公司挣了那么多钱，我们地方也没有收到他们一分税金，要不是你们华龙给我们，缴纳那些安置费和税费，我们地方要亏本了！”

大家笑了！

岩峰笑着说：“阿才啊！中港保税区项目上，我们工程公司十几万建设大军是火力全开啊，马主任他们和你们的业主代表等，已经完成项目竣工验收了，竣工验收报告我们已经带来了！希望你给我们付款工程款啊！”

然后，郝喜虎将中港保税区整体竣工验收报告及实景照片给我。

我们看了之后，感觉没有什么问题，因此，我让文阿姨从羊城华龙公司账户，按照总包合同规定给岩峰的工程公司支付13.2亿元的最后一笔工程款。

岩峰通过电话查收到工程款后，给文阿姨24亿元的税务发票。

岩峰笑着说：“唉！开这个税票我们花了7200万元啊！你们这里还有12000万元的无投诉质量保证金押着！唉，我们这点血汗钱挣到太难了！”

马丰田笑着说：“唉！现在，谁活得容易啊？！我们多少人和资源为你们服务？！靠你们那点税钱，我们买凉水喝都不够啊！我们还是想想怎么跟阿才合作！把他的钱搞出，大家一起用吧！”

大家笑了！

于是，大家开始讨论建设华龙国际港口物流基地项目事情。

谷雨农给我们看那块一万亩土地的宗地图及实景照片等。

大家通过商量，最后定下来：

第一，马上注册成立羊城华龙国际港口物流发展有限公司，羊城华龙实业公司100%持股。

第二，华龙港口公司向地方购买这款土地，土地面积10000亩，土地用途：港口、商贸物流基地，土地转让总价：5亿元，土地使用期限：50年。

第三，岩峰的建筑工程总公司负责项目设计、施工及设备采购及安装等，初步确定项目建设及安装总造价为25亿元，设计费为：2500万元。

第四，我担任华龙港口公司董事长，冼叔担任总经理，霍叔担任常务副总理，立德哥担任总经理助理，文阿姨担任财务总监。

商定事情后，我、马主任、岩峰签定了《开发华龙国际港口物流商贸区项目合作协议书》。

签定完协议后，马丰田笑着说：“阿才！以后，你当好董事长就行了！具体事情你让冼叔、霍叔和立德去办吧！对我们的为人和做事，你应该放心了！”

我说：“好的！只要是合作协议规定内容，他们不用再请示我，他们可以直接去吧！”

就这样，我们完成的中港保税区项目工程款结算，同时商定了华龙国际港口物流商贸区项目的发展计划，为羊城华龙公司的后续发展奠定了基础。

商量完事情后，马丰田他们走了，我与冼叔、霍叔和文阿姨道别后，我和立德哥去中南码头了。

在车上，我与立德哥交谈。

我说：“立德哥！现在，公司事情越来越多了！你们新一代要马上把公司担子挑起了！冼叔和霍叔毕竟年纪大了，我们年轻人要多干一点！”

立德哥说：“好的！明天，我办理公司注册，以及购地签约和过户吧！然后，马上安排岩峰他们搞规划设计！方案出来了我再通知你过来看吧！阿才！五十年后，这块土地将怎么办啊？”

我说：“不知道！土地永远是国家的！以后，让我们的儿子和孙子们去处理土地归属问题吧！”

......

下午5点，我和小达乘坐皓龙快艇返回港城了，此时，我深深地感觉到，内地很多问题已经暴露出来了，但是，这些问题都不是我们能够解决的，我们只能遇到红灯绕路走，摸着石头过河了！

......